Avant d'investir ou d'emprunter, sachez si les chiffres tiennent. Pour un nouveau projet comme pour une entreprise existante : une étude claire, chiffrée et prête à être présentée à votre banque.
Vous créez une entreprise, ouvrez un nouvel établissement ou lancez une nouvelle activité.
Votre entreprise tourne, mais la trésorerie est tendue ou la marge baisse. Ou vous préparez un investissement, un crédit, l'entrée d'un associé.
Vous avez préparé votre étude vous-même ou avec un autre prestataire, et vous voulez la vérifier avant de la déposer.
| Livrable | Ce qu'il contient |
|---|---|
| Étude de marché | La clientèle visée, la demande, la concurrence, les prix pratiqués et votre positionnement. |
| Étude technique et organisationnelle | Le local, les équipements, les fournisseurs, l'effectif et le calendrier de démarrage. |
| Programme d'investissement et plan de financement | Le coût total du projet, y compris la trésorerie de démarrage, et ses ressources : apport, crédit, leasing, autres financements. |
| Comptes prévisionnels sur 3 à 5 ans | Chiffre d'affaires, charges, résultat, impôt et capacité d'autofinancement, année par année. |
| Plan de trésorerie mensuel de la première année | Les encaissements, les décaissements et le solde de chaque mois. |
| Seuil de rentabilité et point mort | Le chiffre d'affaires à atteindre pour couvrir les charges, et le mois où il est atteint. |
| Rentabilité de l'investissement | Valeur actuelle nette, taux de rentabilité interne et délai de récupération. |
| Tableau de remboursement des emprunts | Les échéances, les intérêts et la capacité de l'activité à les couvrir. |
| Scénarios | Prudent, central et favorable : ce qui se passe si les ventes sont plus faibles ou si le démarrage prend du retard. |
| Forme juridique et régime fiscal | Les options adaptées au projet. Voir aussi le comparateur SARL, SUARL, SA. |
| Note de synthèse | Deux pages pour le banquier ou l'investisseur : le projet, les chiffres clés, le financement demandé. |
Vous recevez le rapport et le fichier Excel des prévisions : vous pouvez le faire évoluer si une hypothèse change.
| Analyse | Ce qu'elle mesure |
|---|---|
| Activité et rentabilité | L'évolution du chiffre d'affaires et des marges sur deux ou trois exercices, les soldes intermédiaires de gestion. |
| Structure financière | Fonds propres, endettement, fonds de roulement, besoin en fonds de roulement et trésorerie nette. |
| Cycle d'exploitation | Délais de paiement des clients et des fournisseurs, rotation des stocks. |
| Capacité de remboursement | La capacité d'autofinancement comparée aux échéances des emprunts. |
| Seuil de rentabilité actuel | Vos charges fixes, votre marge et le chiffre d'affaires minimum à réaliser. |
| Points d'alerte légaux | Fonds propres inférieurs à la moitié du capital (code des sociétés commerciales, articles 142 et 388) ; seuils de désignation d'un commissaire aux comptes. |
| Plan d'action | Les leviers classés par priorité et chiffrés : prix, charges, stocks, recouvrement des créances, financement. |
| En option : trésorerie prévisionnelle | Un plan de trésorerie sur 12 mois, pour piloter la suite. Voir les services du cabinet. |
Une entreprise bénéficiaire peut manquer de trésorerie : le stock, le crédit accordé aux clients, les remboursements d'emprunts et les investissements consomment de l'argent. Le diagnostic mesure ce décalage et indique où agir.
Trois outils en accès libre, pour faire un premier point avant de nous contacter. Les calculs se font dans votre navigateur : rien n'est envoyé.
Liste indicative : chaque banque a ses propres critères et sa propre liste de pièces. Demandez-la à votre chargé de clientèle avant de commencer ; l'étude est construite en fonction.
Pour un nouveau projet
Pour une entreprise existante
Le business plan présente le projet à des partenaires : l'offre, l'équipe, la stratégie. L'étude de faisabilité vérifie s'il tient : le marché, les moyens techniques et les chiffres. En pratique, la banque attend les deux dans un même dossier : c'est ce que nous préparons.
Pour un crédit d'investissement, la banque demande en général une étude ou un dossier prévisionnel, avec les devis et factures pro forma. La liste des pièces dépend de la banque et du montant : demandez-la avant de commencer.
Non. La décision appartient à la banque. Une étude présente le projet de façon claire, chiffrée et vérifiable ; elle montre aussi, honnêtement, ce qui doit être renforcé.
C'est un résultat utile : il vous évite d'engager votre apport et un emprunt dans un projet qui ne couvre pas ses charges. L'étude indique alors ce qui pourrait le rendre viable : la taille, les prix, le local, le financement ou le calendrier.
Cela dépend de la taille du projet et de la rapidité à réunir les documents. Le délai est fixé dans la proposition de mission, avant tout début de travail.
Oui. Nous vérifions la cohérence des hypothèses, les calculs et la présentation, et nous vous remettons une note de remarques avec les corrections à apporter avant le dépôt.
Les états financiers des deux ou trois derniers exercices, la balance de l'exercice en cours si possible, le tableau des emprunts et les relevés bancaires récents. La liste complète figure plus haut.
Parce que le stock, le crédit accordé aux clients, les remboursements d'emprunts et les investissements consomment de l'argent sans peser de la même façon sur le résultat. L'outil Santé financière express donne une première mesure de ce décalage ; le diagnostic l'analyse en détail.
Oui, si le montant, le local, les prix ou le financement changent sensiblement : les prévisions doivent être mises à jour, et la banque le demandera. Le fichier Excel remis avec l'étude facilite cette mise à jour.
Oui. Les documents confiés au cabinet sont couverts par le secret professionnel et ne servent qu'à la mission.
Références : Loi n° 96-112 du 30 décembre 1996 relative au système comptable des entreprises (états financiers) ; code des sociétés commerciales, articles 142 et 388 (fonds propres inférieurs à la moitié du capital). Les indicateurs cités sont des usages de l'analyse financière, pas des obligations légales.
Page mise à jour le 11 octobre 2026.